اگر هنوز سؤال دارید یا ترجیح می دهید مستقیماً از یک نماینده کمک بگیرید ، لطفاً یک درخواست ارسال کنید. ما در اسرع وقت به شما باز خواهیم گشت.

تجزیه و تحلیل مالی - توضیح داده شده

تجزیه و تحلیل مالی چیست؟

به روز شده در 17 آوریل 2022

با ما تماس بگیرید

اگر هنوز سؤال دارید یا ترجیح می دهید مستقیماً از یک نماینده کمک بگیرید ، لطفاً یک درخواست ارسال کنید. ما در اسرع وقت به شما باز خواهیم گشت.

• بازاریابی ، تبلیغات ، فروش و روابط عمومی

فهرست مطالب

تجزیه و تحلیل مالی چیست؟

تجزیه و تحلیل مالی فرایند بررسی ، ارزیابی اطلاعات مالی در تجارت برای تصمیم گیری مناسب برای تجارت است. فرایند معاینه شامل تجزیه و تحلیل سودهای فعلی و تاریخی ، جریان نقدی و خطرات موجود در تجارت است. این تجزیه و تحلیل اغلب منجر به جابجایی منابع تجاری یا عملیات داخلی خاص می شود. تحلیلگران مالی می توانند از صفحات گسترده اکسل برای انجام ارزیابی های خود و تصمیم گیری در مورد چگونگی بهتر شدن تجارت در آینده استفاده کنند.

تجزیه و تحلیل مالی چگونه کار می کند؟

تجزیه و تحلیل مالی در یک شرکت خاص تمایل به تمرکز بر ترازنامه ، صورتهای درآمد و صورتهای جریان نقدی دارد. ترازنامه منابع مالی را که یک شرکت از آن برای انجام عملیات تجاری روزانه خود استفاده می کند ، برجسته می کند. بیانیه درآمد تمام اطلاعات مربوط به عملکرد شرکت را ارائه می دهد و شاخص هایی در مورد پایداری آن ارائه می دهد. بیانیه جریان نقدی مبلغ دقیقی از پول نقد را که شرکت تولید می کند نشان می دهد. این شرکت از نتایج تجزیه و تحلیل برای تعیین اهداف بلند مدت خود ، یافتن پروژه های سرمایه گذاری ، ارزیابی روند اقتصادی و تعیین سیاست های مالی خود استفاده می کند.

عناصر تحلیل مالی

تجزیه و تحلیل مالی مناسب شامل جنبه های کلیدی زیر است که تعیین می کند که آیا تجارت شما از پتانسیل رشد برخوردار است یا خیر.

درآمدها منبع اصلی پول نقد است. زمان ، کیفیت و کمیت درآمدها تعیین کننده موفقیت کلی یک شرکت است. محاسبات درآمدها هرگز نباید شامل پروژه های یک بار درآمدی باشد. یکی از مشتری هایی که یک شرکت را ایجاد می کند درآمد زیادی ایجاد می کند می تواند هنگام متوقف کردن خرید محصول ، تجزیه و تحلیل را تغییر دهد.

شرکتی که دائماً سودهای با کیفیت را ایجاد می کند ، نسبت به شرکت های تولید کم سود ، شانس بیشتری برای زنده ماندن در آینده دارد. سود ناخالص بزرگ به شرکت کمک می کند تا ضررهای جزئی را جبران کند ، و همچنین هزینه های عملیات روزانه را نیز پرداخت کند. توانایی شرکت ها در مدیریت هزینه های عملیات همچنین به تعیین توانایی آن در سود کمک می کند.

شامل اندازه گیری نحوه استفاده شرکت از منابع موجود خود است. مدیریت ضعیف منابع باعث می شود شرکت سودهای کمتری کسب کند و این ممکن است به رشد کلی شرکت ها آسیب برساند. مدیریت موجودی همچنین تعیین می کند که آیا فروش شرکت خوب یا بد است.

تجزیه و تحلیل مالی همیشه باید شامل تجزیه و تحلیل نقدینگی شرکت ، توانایی آن در ایجاد بودجه کافی برای تأمین هزینه های روزانه و سایر بدهی ها باشد. یک شرکت ممکن است به دلیل ناتوانی در مدیریت پول نقد خود ، بدهی های خود را پرداخت کند.

انواع تحلیل مالی

حرفه ای از انواع زیر تجزیه و تحلیل مالی استفاده کنید:

تحلیلگران از این نوع تجزیه و تحلیل برای بررسی صورتهای درآمد یک شرکت استفاده می کنند و با تقسیم آنها بر درآمد شرکت ، ارقام را به عنوان درصد بیان می کنند. آنها سپس نتایج تحلیل را با نتایج سایر شرکت ها مقایسه می کنند تا عملکرد خود را ببینند. تجزیه و تحلیل عمودی بهترین نوع تجزیه و تحلیل است که تحلیلگران می خواهند داده های مالی شرکت ها در اندازه های مختلف را مقایسه کنند و حاشیه های آنها را در برابر دلار ارزیابی کنند.

مدل های مالی سالها داده های یک شرکت را ذخیره می کنند. تجزیه و تحلیل افقی شامل استخراج داده های مالی قبلی یک شرکت و مقایسه بین آنها برای تعیین نرخ رشد شرکت است. این به تحلیلگران کمک می کند تا تعیین کنند که آیا شرکت در حال افزایش است یا در حال سقوط است و روندهایی را که برای رشد آن مهم هستند شناسایی می کند.

تجزیه و تحلیل نرخ رشد تاریخی یک شرکت به تحلیلگران کمک می کند تا نرخ رشد آینده را تخمین بزنند. تجزیه و تحلیل نرخ رشد مشترک شامل ؛تجزیه و تحلیل از بالا به پایین ، تجزیه و تحلیل پایین به بالا ، تجزیه و تحلیل رگرسیون و تجزیه و تحلیل سال به سال ، و آنها به تجزیه و تحلیل نرخ رشد کمک می کنند.

تحلیلگران مالی از تجزیه و تحلیل کارآیی استفاده می کنند تا بررسی کنند که چگونه یک سازمان اوراق بهادار و دارایی های خود را مدیریت می کند و چگونه از دارایی ها برای کسب درآمد استفاده می کند. برخی از نسبت هایی که تحلیلگران برای اندازه گیری کارآیی از آن استفاده می کنند ، نسبت گردش مالی دارایی ثابت ، نسبت گردش مالی موجودی و نسبت تبدیل پول نقد هستند.

تحلیلگران مالی بر فعالیتهای تولید نقدی شرکت تأکید زیادی می کنند و بیشتر وقت را صرف ارزیابی جریان نقدی یک شرکت می کنند. تجزیه و تحلیل صورتهای جریان نقدی شامل بررسی فعالیتهای مالی شرکت ، فعالیتهای عملیاتی و فعالیتهای سرمایه گذاری است.

تجزیه و تحلیل ارزیابی یک جنبه مهم از تجزیه و تحلیل مالی است زیرا شامل تعیین ارزش مالی یک تجارت است. تحلیلگران روشها و مدلهای مالی مختلفی را برای انجام تخمین های دقیق ترکیب می کنند.

ارزش آینده یک شرکت بسیار نامشخص است ، بنابراین ، تحلیلگران این نوع تجزیه و تحلیل را برای اندازه گیری خطرات تجارت انجام می دهند و شاید آینده را پیش بینی کنند. ایجاد سناریوها به تعریف بهترین و بدترین آینده مالی شرکت کمک می کند. مدیران و تحلیلگران معمولاً از این روش برای پیش بینی آینده و تهیه بودجه خود بر این اساس استفاده می کنند.

بهترین روشها در تحلیل مالی

تحلیلگران می توانند با استفاده از صفحات گسترده اکسل ، انواع مختلفی از تجزیه و تحلیل را انجام دهند و برای انجام این کار باید از بهترین روشها استفاده کنند. با توجه به مجموعه داده های بزرگی که آنها بررسی می کنند ، برخی از راه ها برای جلوگیری از خطاها شامل موارد زیر است.